现金流动负债比率公式是什么?

现金流动负债比率的计算公式为：现金流动负债比率=年经营现金净流量/年末流动负债*100%。年经营现金净流量是指一定时期内，由企业经营活动所产生的现金及现金等价物的流入量与流出量的差额。

现金流为负值说明什么?

现金流量是负的意味着公司年初至报告期内企业现金流出总量大于现金流入总量。现金流为负数可能是好事，也可能是坏事，具体情况要具体分析，现金流主要由经营现金流，投资现金流和融资现金流组成。某些企业是周期性行业，现金流往往到某个特定时段才回笼，容易出现经营现金流为负数的情况;企业在扩大生长规模，进行巨额投资的时候，容易出现投资现金流为负数的情况;企业为了降低负债规模，大额偿还银行借款的时候，容易出现融资现金流为负数的情况。